Master Finanza aziendale: la gestione strategica delle imprese

I MODULO - IL CONTESTO MACROECONOMICO E GLI ATTUALI MEGATRENDS
5 novembre 2024, dalle 09.00 alle 11.00 e dalle 11.30 alle 13.30
• Il contesto macroeconomico di riferimento: inflazione, politica monetaria, tassi di interesse e tassi di cambio.
• L’impatto del contesto macroeconomico sui rapporti con gli istituti finanziari.
• I principali rischi e le opportunità nella raccolta dei capitali.
• I megatrend: quali sono e perché è importante studiarli.
• L’impatto dei megatrend sulla gestione aziendale.
• La metodologia dell’analisi di scenario.

LESSON LEARNED
• Analizzare e comprendere il contesto macroeconomico attuale
• Definire i possibili rischi gestionali da fronteggiare
• Prevedere gli impatti dei nuovi trend sulle future dinamiche gestionali aziendali

II MODULO - LA PIANIFICAZIONE STRATEGICA ED IL CONTROLLO
12 novembre 2024, dalle 09.00 alle 11.00 e dalle 11.30 alle 13.30
19 novembre 2024, dalle 09.00 alle 11.00 e dalle 11.30 alle 13.30
• Il sistema di pianificazione e controllo ed i differenti modelli organizzativi
• Le fasi della pianificazione strategica
• Il processo di Budgeting
• Il controllo e l’analisi degli scostamenti

LESSON LEARNED
• Conoscere i più avanzati metodi di progettazione dei sistemi di controllo
• Definire un approccio innovativo per la creazione del Budget, dalla pianificazione fino all’analisi degli scostamenti
• Definire un set adeguato di KPI

III MODULO - GLI IMPATTI DELLE TRE DIMENSIONI DELLA SOSTENIBILITÀ “ESG” NELL’EVOLUZIONE DEL CORPORATE REPORTING
29 novembre 2024, dalle 09.00 alle 11.00 e dalle 11.30 alle 13.30
3 dicembre 2024, dalle 09.00 alle 11.00 e dalle 11.30 alle 13.30
• Gli impatti contabili delle tematiche ESG nel bilancio d’esercizio
• L’evoluzione del corporate reporting: la CSRD, i principi “ESRS” e l’ISSB
• Gli strumenti per ottenere un corporate reporting adeguato ed efficace: i rating ESG
• Le analisi d’impatto e i fattori critici di successo sostenibile
• Il business plan e le relazioni con le dinamiche ESG
• Metriche ESG, risk assessment e valore d’impresa

LESSON LEARNED
• Conoscere i principali strumenti di misurazione delle performance aziendali in ottica ESG, sia a consuntivo che prospetticamente
• Apprendere le dinamiche in corso per comprendere come fare impresa strategicamente nella “green economy”
• Saper intraprendere un cambiamento di approccio gestionale orientato al “purpose-driven”
• Analizzare il corporate reporting necessario per la valutazione della sostenibilità della gestione aziendale
• Misurare gli impatti delle tematiche “ESG” nella comunicazione d’impresa
• Comprendere i nuovi strumenti e paradigmi che accompagneranno le società nella produzione di informazioni “ESG” di qualità

IV MODULO - LA GESTIONE FINANZIARIA
10 dicembre 2024, dalle 09.00 alle 11.00 e dalle 11.30 alle 13.30
17 dicembre 2024, dalle 09.00 alle 11.00 e dalle 11.30 alle 13.30
14 gennaio 2025, dalle 09.00 alle 11.00 e dalle 11.30 alle 13.30
• La gestione della tesoreria ed i rapporti con le banche
• La gestione finanziaria per la misurazione della creazione di valore
• Gli indicatori di bilancio
• La valutazione degli investimenti

LESSON LEARNED
• Disporre degli strumenti operativi per implementare una gestione finanziaria evoluta ed efficace
• Analizzare i possibili modelli alternativi di gestione della tesoreria
• Definire i criteri per la misurazione del valore creato (o distrutto) dalla gestione aziendale

V MODULO – LA CRESCITA PER LINEE ESTERNE: LE OPERAZIONI DI M&A
21 gennaio 2025, dalle 09.00 alle 11.00 e dalle 11.30 alle 13.30
28 gennaio 2025, dalle 09.00 alle 11.00 e dalle 11.30 alle 13.30
• Le operazioni societarie straordinarie
• La strategia nei processi di acquisizione di società / gruppi
• I numeri delle operazioni di M&A in Italia nell’ultimo anno
• I metodi di valutazione delle società
• Cenni alle attività di due diligence
• Processo di integrazione post acquisizione
• Piano di comunicazione interno ed esterno

LESSON LEARNED
• Ottenere un quadro esaustivo delle possibili operazioni societarie straordinarie, con evidenza degli impatti finanziari e organizzativi
• Analizzare i principali metodi di valutazione delle società
• Definire ed analizzare i possibili impatti a livello organizzativo in seguito alla finalizzazione dell’acquisizione di una società da parte di un gruppo

ESERCITAZIONE
Caso aziendale: La valutazione di una società e la sua integrazione all’interno di un Gruppo