ANTIRICICLAGGIO

Il volume analizza le disposizioni in materia di prevenzione dell’uso del sistema finanziario a scopo di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo, tenendo conto delle novità apportate dalla V Direttiva Antiriciclaggio e dalle Autorità di vigilanza europee.
Il volume è aggiornato alla Riforma della normativa Antiriciclaggio con D.lgs. 90/2017 e ai principali Provvedimenti attuativi emanati dalle Autorità di vigilanza e dagli Ordini professionali.
La normativa antiriciclaggio, profondamente innovata dal recente D.Lgs. 90/2017, in attuazione della IV Direttiva Antiriciclaggio, ha comportato nuovi obblighi e adempimenti in capo ai soggetti obbligati.
• l’abrogazione dell’AUI e una maggiore semplificazione degli obblighi di conservazione
• la revisione del sistema sanzionatorio
• un maggiore rafforzamento del risk based approach
• un nuovo regime degli obblighi semplificati e rafforzati di adeguata verifica
• l’ampliamento della categoria delle Persone Politicamente Esposte
• l’introduzione del Registro dei Titolari effettivi e l’obbligo di trasmettere le informazioni sulla titolarità effettiva
• l’invio delle comunicazioni oggettive, etc.
A tali obblighi e adempimenti dovranno conformarsi le banche, gli intermediari finanziari e i professionisti, nonché tutti gli altri soggetti destinatari della normativa.
La guida, corredata da schemi esemplificativi e casi concreti di studio, offre un contributo pratico per agevolare l’operatore nella comprensione degli oneri previsti dalla vigente normativa, con una particolare attenzione agli orientamenti forniti dalle Autorità di vigilanza e dagli Ordini professionali, è pertanto uno strumento essenziale per la comprensione del quadro giuridico di riferimento ed assiste l’operatore nella corretta esecuzione di tutti gli adempimenti normativi.

Indice sintetico

CAPITOLO 1 - Riciclaggio, finanziamento del terrorismo e antiriciclaggio
CAPITOLO 2 - Il contrasto al riciclaggio e al finanziamento del terrorismo
CAPITOLO 3 - I soggetti obbligati
CAPITOLO 4 - Autorità, vigilanza e Pubbliche amministrazioni
CAPITOLO 5 - Approccio basato sul rischio
CAPITOLO 6 - Adeguata verifica e obbligo di astensione
CAPITOLO 7 - Titolarità effettiva
CAPITOLO 8 - Trust e antiriciclaggio
CAPITOLO 9 - Il Registro dei titolari effettivi
CAPITOLO 10 - Misure semplificate di adeguata verifica
CAPITOLO 11 - Obblighi di adeguata verifica rafforzata
CAPITOLO 12 - Esecuzione degli obblighi di adeguata verifica da parte di terzi
CAPITOLO 13 - L’adeguata verifica dei soggetti vigilati
CAPITOLO 14 - Obblighi di conservazione
CAPITOLO 15 - Obblighi di segnalazione
CAPITOLO 16 - Gli obblighi per i professionisti
CAPITOLO 18 - Modelli e schemi rappresentativi di comportamenti anomali
CAPITOLO 19 - Disposizioni specifiche per i soggetti convenzionati e gli agenti di prestatori di servizi di pagamento e di istituti di moneta elettronica
CAPITOLO 20 - Whistleblowing
CAPITOLO 21 - Obblighi di comunicazione
CAPITOLO 22 - Limitazioni all’uso del contante e dei titoli al portatore
CAPITOLO 23 - Bitcoin – Blockchain e antiriciclaggio
CAPITOLO 24 - Disposizioni specifiche per i prestatori di servizi di gioco
CAPITOLO 25 - Disposizioni specifiche per i compro-oro
CAPITOLO 26 - I presidi antiriciclaggio per i soggetti vigilati
CAPITOLO 27 - Sanzioni
CAPITOLO 28 - Attività ispettiva e procedimento sanzionatorio
Indice analitico